自 2025 年 11 月 1 日起，越南《第 27/2025/TT-NHNN 號通告》正式實施，針對電子轉帳與大額匯款 設立更嚴格的 洗錢防制申報 義務。依據《防制洗錢法 2022》，凡是國內匯款金額超過 5 億越盾，或國際匯款超過 1,000 美元，銀行與金融機構必須依規定向防制洗錢局申報，個人則無須自行申報。本文將解析 電子轉帳規定、金融機構合規義務 與 國際匯款限制，協助您快速掌握最新 越南金融法規 與 反洗錢國際規範!
1. 法律依據
-《防制洗錢法 2022》第 4 條：規定申報對象，包括金融機構，以及經營特定非金融行業之組織／個人。
-第 27/2025/TT-NHNN 號通告（自 2025/11/01 起生效）：指導《防制洗錢法》若干條款之落實。
2. 申報資料內容（第 9 條第 3 款)）
- 金融機構資訊：發起及受益機構之名稱、總部地址/或銀行代碼、SWIFT 碼、收款及轉帳之國家。
- 個人客戶資訊：姓名、出生日期、身分證／護照號碼、入境簽證編號(若有)、常駐地址、國籍。
- 企業組織客戶資訊：交易人之姓名、姓名縮寫（若有）、總部註冊地址、營業執照編碼／或統一編號或稅號、總部註冊之國家名稱。
- 交易資訊：帳號(若有)、總金額、幣別、總金額換算為越南盾（若以外幣交易）、交易理由、交易目的、交易日期、交易編號(如無帳號之情況)、由發起金融機構或中介金融機構之交易發起人識別號碼(用以確保交易來源可追溯)。
- 其他資訊：依防制洗錢局要求補充。
3. 須履行申報義務之對象（依據《2022年反洗錢法》第4條之規定）
（1）申報對象為取得金融機構之許可，從事一項或數項下列業務：
- 收存款、放款
- 融資租賃
- 支付服務
- 中介支付服務
- 發行可轉讓票據、銀行卡、匯款指令
- 銀行保證、財務承諾
- 提供外匯服務、貨幣市場金融工具
- 證券經紀；證券投資顧問、證券承銷
- 證券投資基金管理；證券項目投資管理
- 經營人壽保險
- 貨幣兌換(換錢所)
（2）申報對象為非金融行業之組織或個人，從事一項或數項下列業務：
- 經營具獎酬之遊戲，包括：電子遊戲機具獎酬；電信網路遊戲、網際網路遊戲；賭場（Casino）；彩券；投注。
- 不動產經營(但不含租賃)、再租賃及不動產顧問服務。
- 貴金屬、寶石經營與交易。
- 會計服務業務、提供公證服務、律師或律師事務所提供之法律服務。
- 提供設立、管理、經營企業之服務；提供董事、公司秘書代理服務予第三方；提供法律協議安排之服務。
=> 因此，自2025年11月1日起，《第27/2025/TT-NHNN號通告》生效時，個人若進行單筆超過5億越盾之資金轉帳>>>無須自行申報<<<；其申報義務由辦理該交易之銀行或金融機構依規定承擔。
Summary:
- Starting November 1, 2025, Circular 27/2025/TT-NHNN will take effect in Vietnam.
- Individuals: For money transfers above VND 500 million (domestic) or USD 1,000 (international), no self-reporting is required. The reporting obligation belongs to the bank or financial institution handling the transaction.
- Banks and financial institutions: Must report to the Anti-Money Laundering Department with details of customers (individuals/companies), transaction information, SWIFT/bank codes, countries involved, and transaction purposes.
- Non-financial businesses in high-risk sectors (real estate, casinos, lotteries, jewelry, law firms, notary, accounting services, etc.) are also subject to Anti-Money Laundering Law compliance.
來源: 法律圖書館(2025), 個人匯款超過 5 億越盾是否需要申報？2025/11/1 起新規定解讀
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